福建自贸试验区厦门片区起航后，金融业如何以制度创新为突破口，深化体制机制改革、服务实体经济发展一直备受关注。在市委、市政府的高度重视和指导下，厦门自贸片区管委会、市金融办联合人民银行厦门市中心支行、厦门银监局、厦门证监局、厦门保监局持续不断地创新与探索，为更好地发挥示范带动效应，于近日发布了厦门自贸片区成立以来的首批27个金融创新案例。
　　当前，随着人民银行有关福建自贸试验区“金改30条”正式落地和厦门首个外汇实施细则出台，厦门自贸片区金融创新的政策环境正在不断优化。管委会相关负责人介绍，厦门自贸片区挂牌一周年在即，管委会将联合全市金融系统继续深入贯彻落实市委、市政府工作部署，进一步抢抓机遇，推动金融改革创新，深化两岸金融交流合作，加快推动自贸片区金融产业集聚，努力将金融创新工作打造成为厦门自贸片区一张亮丽的名片。
　　本次发布的案例主要涵盖以下几个方面:一是推动两岸合作，打造两岸区域性金融服务中心。在深化两岸银行货币合作平台建设方面，已初步建成集两岸人民币跨境贷款、清算、现钞调运与反假币为一体的两岸货币业务合作支点。率先在大陆建立跨海峡人民币代理清算群，推动代理清算群成为两岸金融机构开展结算、清算、融资、担保等综合性、全方位金融合作的通道。2015年7月底启动对台跨境人民币贷款试点业务，截至目前已累计办理2.97亿元的对台跨境人民币贷款，占厦门、昆山、泉州三地试点业务总量的85%。此外，在厦门自贸片区内发起设立台商转型基金，用于扶持台商在大陆地区的品牌发展、投资台商及大陆创新型企业、促进台资和大陆企业的合作。厦门银行协助台湾日盛国际商业银行获批进入银行间债券市场开展债券交易。厦门银行与台湾战略投资者台北富邦银行联手，共同推出两岸通速汇服务，大幅提升两岸汇款服务质量。
　　二是发挥金融服务实体经济的功能。厦门自贸片区内金融机构充分利用跨境双向人民币资金池业务准入门槛大幅降低的契机，积极为自贸片区内企业办理相关业务，方便企业进行境内外资金集中调配和安排，减少资金闲置。简化经常项目外汇收支流程，提升贸易便利化。外债资金可实行意愿结汇，突破了原来外资企业外债资金按实需结汇的做法，有利于企业更好地管控自己的汇率风险，更加自主灵活地运用资金。首笔融资租赁企业境外筹资转贷款成功落地，创新打通国际国内融资链条，解决融资企业授信额度不足问题。利用“全球授信”模式，省去了境内结算银行为企业开立融资性保函的环节，为企业节省了担保成本，同时减少境外贷款银行的贷后管理成本，加快了业务审批办理的流程。航易贷开启航运金融新模式，助力航运产业发展和东南国际航运中心航运要素集聚，有效解决货代企业融资难的问题。
　　三是助力小微企业发展。首创“税银互动”，助力小微企业融资。税务、人行、发改联合建立银税信用信息共享机制，对支持纳税诚信中小微企业融资成效显著的商业银行进行再贴现、再融资等，发挥货币乘数效应。厦门市产业引导基金与知名投资人李开复先生领衔的创新工场合作发起设立的“厦门创新工场基金”，将助推自贸片区小微企业创新创业。厦门信保与厦门电子口岸信息平台合作，在自贸片区国际贸易单一窗口搭建小微企业出口信用保险平台。
　　四是创新服务手段。在大陆首创保税展示交易内销货物电子化“分段担保”模式，解决了企业在开展保税展示交易等业务时，货物出区需要提供税款担保占用大额资金成本的问题。跟进海关贸易便利化举措，推出区内企业“集中汇总征税通关”保函业务，帮助企业实现一份电子保函区域内通用，大幅简化了企业关税的缴纳流程。
　　　厦门自贸片区部分金融创新案例介绍
　　1
　　率先建立跨海峡人民币代理清算群
　　率先在全国建立跨海峡人民币代理清算群，推动代理清算群成为两岸金融机构开展结算、清算、融资、担保等综合性、全方位金融合作的通道。截至去年底，已有72对厦门和境外银行机构签订人民币代理清算协议，开设了72个账户（其中台湾地区44个），办理人民币清算537.88亿元。目前农行、建行、平安银行在厦设立了“两岸人民币清算中心”。下一阶段，将把清算群建成综合性、全方位跨境金融同业合作平台。
　　2
　　开展对台跨境人民币贷款试点
　　2015年7月，人民银行总行授权在厦开展对台跨境人民币贷款试点，为厦门企业尤其是中资企业开辟了一条直接向境外融资的通道，有利于放宽企业境外融资渠道和降低企业融资成本，有利于银行开展结算、担保和咨询等服务。签约仪式上共有12对厦门企业、台湾银行机构和厦门银行机构达成12项跨境人民币贷款三方合作意向协议，签约金额20.05亿元，备案金额2.97亿元，提款金额2.97亿元。该项业务占全国三个试点区域对台跨境人民币贷款总量的85%，体现了厦门对台金融服务更加活跃的特点，为下一阶段在自贸片区开展本外币全口径跨境融资宏观审慎管理试点积累了有益经验。
　　3
　　跨境双向人民币资金池业务助力区内企业
　　厦门自贸片区内金融机构充分利用跨境双向人民币资金池业务准入门槛大幅降低的契机，积极为区内企业办理相关业务，使其能自主统筹配置境内外人民币资金。如建行厦门市分行为区内某跨国集团办理了跨境双向人民币资金池业务，成功归集资金5.55亿元人民币。该业务满足跨国企业集团根据自身经营和管理需要，在境内外成员企业之间开展资金余缺调剂和归集业务，便于集团进行境内外资金集中调配和安排，减少资金闲置，提高资金使用效率，降低资金成本。根据《中国人民银行关于金融支持中国（福建）自由贸易试验区建设的指导意见》精神，下一步，厦门自贸片区内跨境双向人民币资金池业务政策将进一步优化。
　　4
　　首创保税展示交易内销货物电子化分段担保模式
　　厦门建行和厦门海关、电子口岸合作开发保税展示交易内销货物电子化分段担保项目系统，在全国首创分段担保新模式，解决了企业在开展保税展示交易等业务时，货物出区需要提供税款担保占用大额资金成本的问题，更加高效便捷地为企业提供服务。在此模式之下，保税展示交易担保金支出由“月供”变为“日供”，与之前相比较，能节约50%的担保金利息支出。
　　5
　　简化经常项目外汇收支流程促贸易便利化
　　厦门自贸片区内金融机构贯彻落实《推进中国（福建）自由贸易试验区厦门片区外汇管理改革试点实施细则》，在真实、合法交易的基础上，自贸片区货物贸易外汇管理分类等级为A类的企业，其外汇收入无需开立待核查账户。区内多家银行已为区内A类企业办理了经常项目结算账户直接入账，均未经过待核查账户，有效地简化了收汇流程，提升了贸易便利化程度，为区内企业带来便捷的实质利好。
　　6
　　外债意愿结汇业务成功办理
　　根据《推进中国（福建）自由贸易试验区厦门片区外汇管理改革试点实施细则》，厦门自贸片区内企业（不含金融机构）外债资金可实行意愿结汇。目前，区内多家银行已为其客户办理了外债意愿结汇业务，突破了原来外资企业外债资金按实需结汇的做法，有利于企业更好地管控自己的汇率风险，更加自主灵活地运用资金。
　　7
　　首笔融资租赁企业境外筹资转贷款成功落地
　　2015年12月，建设银行厦门分行为区内某大型融资租赁企业办理境外筹资转贷款业务，引入1.3亿美元10年期的低成本资金，并突出了三项“第一”的创新效应:成为我市获得国家发改委中长期外债指标切块管理授权后批复的第一个项目，有效利用区域国际中长期商业贷款额度解决企业自有外债额度不足问题。成为福建自贸试验区厦门片区成立以来第一笔中长期租赁融资业务，为飞机等大型设备融资提供了新途径。成为厦门市第一笔境外筹资转贷结合国内保理的组合产品，通过做产品加法，创新打通国际国内融资链条，解决融资企业授信额度不足问题，降低企业融资成本。
　　8
　　成功发行首单信贷资产支持证券
　　2015年11月26日，厦门农村商业银行作为目前设在福建自贸试验区内唯一一家法人银行，在全国银行间债券市场成功发行厦门辖区首单信贷资产支持证券（即“厦门农商银行普盈2015年第一期消费信贷资产支持证券”），该期资产支持证券以厦门农商银行零售资产为标的，发行规模约6亿元，期限3年，将有助于银行盘活存量资产，提高中间业务收入，同时对自贸片区内的金融机构开展自主创新、拓宽资产运用渠道具有示范意义。
　　9
　　推出区内企业“集中汇总征税通关”保函业务
　　中国银行跟进海关贸易便利化举措，推出区内企业“集中汇总征税通关”保函业务。该业务的主要创新点在于企业进口货物通关时，海关不打印税单征税，在扣除与应缴税款相应金额的保函信用额度后，即办理货物放行手续，企业将当月的应缴税款递延至次月前5个工作日缴交。通过向海关申请适用这一模式，并在银行开立关税保函，进出口企业可大幅缩短进口货物从申报到实物放行的时间，并相应降低企业的人工和财务成本。该业务帮助企业实现一份电子保函区域内通用，大幅简化了企业关税的缴纳流程，提高企业通关效率。
　　10
　　引入第三方仲裁机制，创新保险纠纷处理模式
　　2015年9月，人保财险厦门市分公司在厦门自贸片区启动金额为1000万元的“保险创新业务消费者保障基金”，针对自贸试验区保险业务，对因保险创新业务引发的理赔纠纷，交由中立第三方厦门仲裁委进行仲裁，仲裁结果为应当赔付的，该基金在裁决书生效后七日内直接将保险赔偿款项支付给消费者，确保消费者及时、公平获得保险赔付，有效地保护了保险消费者的合法权益。