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向货代买报关单骗退税53万 厦门某出口公司被罚80万元

   厦门G出口公司向货运代理公司违法购买报关单,用于骗取出口退税。而相关货物在海外的真实货主康某为图省事,将报关业务全权委托货代公司,差点因此成为“骗税共犯”,大费周折才证清白。

  出口公司疑点重重

  不久前,市税务局第一稽查局对厦门G出口公司展开税务检查。稽查人员发现该公司在资金往来、出口体量、物流轨迹等多方面都存在疑点。

  “这家公司的账户大额资金即进即出,所有采购货款均来自出口退税款和外汇收汇款,没有任何自有运营资金;自2015年注册后没出口业务,连续两年‘零申报’,在2017年突然出口业务激增到数千万元;在部分交易中,出口货物提货点、发货地与开票地不同。”稽查人员告诉记者。

  稽查人员查实,厦门G出口公司通过购买挂名法人和股东身份证信息,并采取向深圳、温州等地的货代公司“买单”的手段,从2018年底到2019年初共骗取出口退税款53万元。

  在追踪G公司出口集装箱的物流轨迹时,稽查人员发现,有7个集装箱货物的装货地都登记为晋江市内坑县的B鞋厂,便立即核实货主。经查,牵涉其中的真实货主是海外华侨康某经营的意大利H公司。

  货主为图便利险成“共犯”

  既然H公司是真实货主,为何报关出口的是G公司?稽查人员调查发现,原来,常年旅居意大利的康某为省去货币兑换的麻烦和手续费,全权委托深圳和温州的两家货代公司安排出口拖鞋事宜。由货代公司代为支付所有中间环节的费用,待货物运抵意大利仓库时,H公司直接用欧元向货代驻意专员结算货运代理费。康某对货代服务甚为满意,并打算以后出口拖鞋还找这两家货代,同样的服务,这两家货代报价更低。

  当税务稽查人员联系上康某时,他才得知,原来货代把这7个集装箱的出口信息卖给了厦门的G出口公司。这低价又满意的服务背后,是货代卖单报关,外贸公司骗税的巨额利益链。

  为自证清白,康某提供了相关单证,证明自己没有收取货代买单返点费,没有卖单给货代的主观故意。

  稽查人员通过仔细梳理核对,为康某洗清了“骗税共犯”的嫌疑。市税务局第一稽查局对G公司做出了80万元罚款的处罚决定,日后该公司还将面临司法调查,并承担相应刑事责任。

  【提醒】

  委托货代多留意不给违法留空间

  税务部门提醒,海外货主在委托货代操办出口商品事宜时,一定要多留意,注意防范出口风险。特别要注意勿将空白报关单交给货代,低价货代服务的背后都暗藏玄机。更不应贪图小利把出口货物报关单卖给货代,谨防空白报关单在货代手中被“狸猫换太子”套上其他公司的名字,被利用进行涉税犯罪活动。

  合法合规的出口业务应遵循两个步骤,一是在国内注册公司,依法办理工商登记,对外贸易经营者备案登记和出口退(免)税登记,成为出口企业,自营出口;二是采购货品时要求工厂开票,合法的购货凭证是保护自己的关键。工厂开具的增值税专用发票是办理退税的重要凭证。
(厦门日报)



 

 



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